Finances

Voici les définitions des termes financiers les plus courantsqui vous aideront à comprendre la basedu jeu financier !

• Comptable : professionnel de la comptabilité spécialisé en calcul et analyse de données financières ; un comptable a également pour missiond’aider les dirigeants d’organisations,investisseurs, autorités fiscales et particuliers à prendre des décisions financières.
• Taux de Rendement Annuel (TRA) : taux effectivement perçu ou payé en une année, en tenant compte de l'accumulation des intérêts. Le TRA est calculé en partant de 1, auquel on ajoute le taux d'intérêt applicable, et ce total est alors multipliépar le nombre de périodes concernéau cours d’une année ou par le nombre d'annéesconcerné.
• Rente: produit financier couramment proposé par les établissements financiers dont la mission consiste à prendre en dépôt et faire fructifier les fonds d'une personne, et à lui verser ultérieurement des paiements réguliers. Les rentes sont principalement utilisées pour se garantir un revenu régulier pendant la retraite.
• Avoirs: toutesvaleurs mobilières et tous biens immobiliers investissements, sommes d’argent, etc., que vous détenez.
• Obligation : certificat de dette ou reconnaissance de dette émis(e) par une société du secteur privé ou un organisme public.
  Les obligataires perçoivent un intérêt en contrepartie du prêt accordé à l'émetteur de l’obligation,ainsi qu’un retour sur investissement à une date future spécifiée.
• Budget : estimation desrecettes et dépenses pour une période future donnée.
• Courtier : professionnel ou firme spécialisé en opérations de courtagefacturant des honoraires ou une commission sur les ordres d'achat ou de vente d’investisseurs.
• Équivalents de trésorerie : titres de placement à court terme hautement liquides etd'une qualité de crédit élevée.
• Flux de trésorerie : rapport entre les recettes et les dépenses d'un ménage. Par exemple, un ménage qui dépense plus qu'il ne gagne a un flux de trésorerie négatif.
• Certificat de dépôt (CD) : certificat d'épargne rémunéré. Un CD est assorti d'une date d'échéance et d'un taux d'intérêt fixe spécifique, et il peut être émis pourun quelconque montant.
• Commission : honoraire de service facturé par un courtier ou conseiller en placement en contrepartie de conseils de placement et/ou d'achats ou de ventesde valeurs boursières.
• Capitalisation : capacité d'un avoir à générer des revenus, qui sont ensuite réinvestis et génèrent leurs propres revenus. En d'autres termes, la capitalisation, dans ce contexte, désigne la génération de nouveaux revenus à partir de revenus ordinaires.
• Crédit : dépôtde fonds ou obtention debiens ou services en contrepartie d'une promesse de remboursement, à une date future, du montant emprunté, ce dernier étant généralement majoré d'un intérêtapplicable aux remboursements.
  Le terme « crédit » désigne également la capacité d'emprunt d'une personne ou d'une société (par exemple, « avoir un bon crédit »).
• Dette : terme général utilisé pour désigner le solde impayé en rapport à un prêt, hypothèque, carte de crédit et autres formes de crédit.
• Revenu disponible : montant total desrevenus d'une personne, y compris toutes prestations et allocations socialesqu’elle perçoit, après impôts.
• Dividende : montant versé aux actionnaires, habituellement chaque année (dividende final) mais parfois semestriellement (acompte sur dividende), par une société à partir de ses bénéfices.
• Dépense : montant effectivement payé, y compris pour les nécessités de base comme le logement et les services publics, mais aussi pour d’autres achats, comme les loisirs et l'habillement.
• Payant : désigne toute information ou service offert uniquement en contrepartie du paiement d'un certain montant.
• Conseiller en prévoyance financière : professionnel en activité dont la mission consiste à aiderses clients à gérer les divers aspects de leursfinances personnelles à l'aide d'une prévoyanceadéquate, y compris dans les principaux domaines suivants : gestion du flux de trésorerie, financement d'études scolaires, régimesde retraite, plans de placement, gestion des risques et polices d'assuranceconnexes, prévoyancefiscale, prévoyancesuccessorale, et plans de succession (destinésnotamment aux chefs d'entreprise propriétaires).
• Prévoyance financière : se fixer des objectifs financiers et élaborer un plan d'action pour les atteindre. Laprévoyancefinancière couvre tous les aspects de la finance personnelle, dont la gestion du flux de trésorerie, les policesd’assurance, les placements financiers, les impôts, la retraite et la prévoyancesuccessorale.
• Placement à revenu fixe : placement rémunéré sous forme de paiements périodiques fixes et, à terme,d’un éventuel rendement du capital investi.
• Honoraires fixes (également appelés « forfait » ou « tarif linéaire ») : système de tarification fixe au titre d'un service fourni, indépendamment de la fréquence ou du volume d’une telle prestation.
  On l'utilise, rarement,pour désigner un tarif qui ne varie pas, quelle que soit sa fréquence ou le ou les moment(s) de son utilisation.
• Fonds communs de placement : placement collectif de fondsd’investisseurs cherchant à bénéficier de l'effet de volume ou à en retirer des avantages fiscaux.
• Revenu brut: désigne le montant total des revenus d'une personne avant tous impôts ou prélèvements.
• Revenu : montant perçu en contrepartie d'activités exécutées ou par le biais d'un placement financier. Sources de revenus les plus courantes : salaire perçu au titre d'un emploi, revenu de travailleurindépendant, pension alimentaire, dons et cadeaux, remboursements d'impôt,allocationsfamiliales, etc.
• Inflation : taux d’augmentation du niveau général des prix des biens et services ; toute inflationentraîne une baisse du pouvoir d'achat.
• Assurance : contrat (police) en vertu duquel une personne ou société bénéficie d'une protection de la part d'une compagnie d'assurance en cas de pertes,oude remboursements en cas de frais (assurance maladie, par exemple).
• Intérêt : montant à payer en contrepartie d'un emprunt ;ce montant est généralement exprimé en pourcentage annuel.
• Investir : acheter des actifs tels que des actions, obligations, biens immobiliers et fonds communs de placement en espérant en retirer un revenu et/ou une plus-value (croissance de la valeur).
• Placement : actif ou article acheté dans l'espoir qu'il génère un revenu ou prenne de la valeur dans le futur.
• Reconnaissance de dette : preuve écrite d'une dette, généralement signée par le débiteur et détenue par le créancier.
• Passif : montant dû par une personne ou sociétéet qui réduit la valeur nettedutotal des avoirs de ladite personne ou société.
• Paiement forfaitaire : paiement non renouvelable, par opposition à unpaiementrécurrent
• Fonds commun de placement : instrument de placement financierconstitué de fonds versés par de très nombreux investisseurs différents en vue d'investir dans des titres, tels que des actions, obligations, instruments du marché monétaire et actifs similaires.
• Revenu net : montant de vosrevenus après tous prélèvements, crédits et impôts sur le revenu brut.
• Valeur nette du patrimoine : valeuréconomique nette d'une personne, telle que calculée en déduisant la valeur totalede son passif de la valeur totale deses actifs.
• Revenu maximum : crête du revenu annuel d'un travailleur.
• Taux périodique : taux d’intérêt appliqué au solde impayé d'un crédit à la consommation, exprimé en pourcentage. Ce taux est appliqué à intervalles réguliers, tel que quotidiennement, hebdomadairement ou mensuellement.
• Portefeuille : ensemble d’actifs(actions, obligations, équivalents de trésorerie ou autres actifs,par ex. des biens immobiliers) détenus par une personne ou un foyer.
• Action privilégiée: titre de participationau capital d’unesociété assorti d'un droit prioritaire sur les actifs et bénéfices de la société en question,ce qui n’est pas le casd'une action dite « ordinaire ».
• Principal : somme d'argent initialement investie ou empruntée, hors tout intérêt ou dividende.
• Taux de rendement : taux du gain perçu sur le capital investi ; il s’agit du gain financierqui vous est verséen contrepartie du risque de placement.
• Risque : risque de perdrevotre placement en partie ou en totalité.
  Par exemple, un placement à haut risque s'accompagne d'une haute probabilité de perte.
• Gestion du risque : processus d'identification, d'analyse et d'acceptation ou d'atténuation de l'incertitude inhérente à toute décision de placement financier. On ditd’un risque qu’il est géré chaque fois qu'un investisseur ou gestionnaire de fonds analyse vise à quantifier les pertes potentielles d'un placement et prend (ou non)des mesures adéquates en fonction des objectifs du placement en question et de la tolérance au risque de l’investisseur concerné.
• Épargne : montant restantune fois déduites du revenu disponibletoutes dépensesau coursd’une période donnée.
• Compte épargne : compte de dépôt ouvert auprès d'une banque ou coopérative de crédit et rémunéré en fonction du montant du solde. Pour éviter d’être facturé des frais bancaires, il est parfois nécessaire de maintenir un solde minimum sur ce type de compte.
• Titre de propriété : preuveécrite de la qualité de propriétaire ou de créancier, telle qu’un certificat d'obligation et d'action.
• Partsociale: certificat représentant une fraction du capital d’une société, d’un fonds commun de placement ou d’une société en commandite.
• Sécurité sociale :administration publiqueaméricaine responsable de payerdes prestations de retraite et d'invalidité aux salariés aux États-Unis ayant cotisé (qu’ils soient citoyens américains ou non)et aux personnes qui sont à leur charge.De telles cotisations sont obligatoires et prélevées directement sur les salaires aux États-Unis.
• Action : fraction du capital social d’une société, assortie d’un droit sur les actifs et bénéfices de la société en question.
• Dépenses variables : dépenses variant selon la consommation que vous faites d'un bien ou service. Une dépense variable est un coût qui évolue de manière significative d'une période à une autre, d'une semaine à l'autre, d'un mois à l'autre, d'un trimestre à l'autre ou d'une année à l'autre.
• Placement à revenu variable : placement dont la rémunération varie en fonction d'un facteur sous-jacent, tel qu’un taux d'intérêt à court terme.