Explicación de términos financieros

A continuación encontrará una lista de definiciones de algunos términos financieros usuales que le permitirán comenzar a familiarizarse con la jerga financiera.

Un contador es un profesional de la contabilidad, disciplina que mide y analiza la información financiera que ayuda a gerentes, inversores, autoridades fiscales e individuos a tomar decisiones financieras.
El Porcentaje de Rendimiento Anual (APY) es el porcentaje efectivamente ganado o pagado en un año, tomando en cuenta el efecto de la capitalización. El APY se calcula sumando uno más la tasa de interés y elevando el resultado a la cantidad de períodos en un año o una cantidad de años.
La renta vitalicia es un producto financiero comercializado por instituciones financieras diseñado para aceptar y capitalizar los fondos de una persona, y más adelante devolvérselos en la forma de pagos periódicos. Las rentas vitalicias se utilizan principalmente para garantizar un flujo periódico de dinero para una persona cuando se jubila.
Los activos son cualquier cosa de valor (p. ej., títulos valores, bienes raíces) que usted posea.
Un bono es un certificado o un título de deuda emitido por una empresa o una dependencia del Estado.
A los prestamistas se les ofrece una tasa de interés por prestar su dinero al emisor del bono y la devolución de su inversión en una fecha futura específica.
Un presupuesto es una estimación de los ingresos y los gastos durante un período futuro específico.
Un corredor es una persona o empresa que cobra una comisión u honorarios para ejecutar órdenes de compra y venta que envía un inversor.
Los equivalentes de efectivo son títulos valores de inversión a corto plazo, con una alta calidad crediticia y de elevada liquidez.
El flujo de efectivo es la relación entre los ingresos y los egresos de un hogar. Por ejemplo, los hogares que gastan más de lo que ganan tienen flujo de efectivo negativo.
Un certificado de depósito (CD) es un certificado de ahorro que le da a su portador el derecho a recibir intereses. Un CD tiene una fecha de vencimiento, una tasa de interés específica y puede emitirse en cualquier denominación.
La comisión es un cargo por servicios que un corredor o un asesor de inversiones cobra por brindar asesoramiento de inversiones o encargarse de la compra o la venta de un título valor.
La capitalización es la capacidad de un activo de generar ganancias que luego se reinvierten para generar más ganancias. En otras palabras, la capitalización se refiere a generar ganancias a partir de ganancias anteriores.
El crédito es la recepción de dinero, bienes o servicios a cambio de la promesa de devolver el monto prestado en una fecha futura, generalmente con intereses.
El término también se refiere a la capacidad de endeudamiento de una persona o una empresa.
Deuda es un término general que se utiliza para indicar el saldo impago de dinero adeudado por préstamos, hipotecas, tarjetas de crédito y otras formas de crédito.
Ingresos libres es la parte de los ingresos de una persona (incluidos los pagos por seguridad social) que le quedan para gastar o ahorrar luego de haber pagado los impuestos.
Dividendo es lo que una empresa paga a sus accionistas a partir de las ganancias, generalmente de forma anual (dividendo definitivo) o en ocasiones semestral (dividendo interino).
Gasto es un costo que se "paga", e incluye necesidades básicas tales como la vivienda y los servicios, y otras compras, tales como el entretenimiento y la ropa.
Con cargo se refiere a información o servicios a los que puede accederse únicamente pagando una tarifa.
Un planificador financiero es un profesional que ayuda a las personas a encargarse de varias cuestiones de las finanzas personales mediante una planificación adecuada, e incluye, a mero título enunciativo, lo siguiente: administración de flujos de efectivo, planificación de la educación, planificación de la jubilación, planificación de inversiones, gestión de riesgos y planificación de seguros, planificación fiscal, planificación patrimonial y planificación de sucesión comercial (para propietarios de empresas).
La planificación financiera es un proceso a través del cual se establecen objetivos financieros y se elabora un plan de acción para alcanzarlos. El proceso de planificación financiera incluye todos los aspectos de las finanzas personales, entre otros, la administración de los flujos de efectivo, los seguros, las inversiones, los impuestos y la planificación patrimonial y para la jubilación.
Las inversiones de renta fija son inversiones que brindan un retorno en la forma de pagos fijos periódicos y finalmente la devolución del capital al vencimiento.
La tarifa plana, también conocida como tarifa fija o tarifa lineal, se refiere a una estructura en la que se cobra un precio fijo y único por un servicio, independientemente del uso.
Solo en raras ocasiones podría referirse a una tarifa que no varía ni con el modo ni con el tiempo de uso.
Los fondos son sumas de dinero que varios individuos aportan para realizar inversiones con el beneficio del tamaño o para obtener exenciones fiscales.
Los ingresos brutos son los ingresos personales totales de una persona antes del pago de impuestos o deducciones.
Los ingresos son la riqueza económica que genera una persona al desarrollar las actividades acordadas o al invertir capital. Las fuentes usuales de ingresos son el salario que se paga por trabajar, las ganancias por trabajo autónomo, los pagos de manutención y pensiones, las donaciones, los reembolsos de impuestos y la asistencia pública.
La inflación es la tasa según la cual aumenta el nivel general de los precios de los bienes y los servicios y, en consecuencia, disminuye el poder de compra.
Un seguro es un contrato (póliza) en virtud del cual una empresa aseguradora protege o indemniza a una persona física o jurídica frente a siniestros.
El interés es el cargo que se paga por el privilegio de tomar dinero en préstamo, y generalmente se expresa como un porcentaje anual.
Invertir es el proceso de comprar bienes tales como acciones, bonos, inmuebles y fondos de inversión con la expectativa de generar ingresos o ganancias de capital futuros (aumento de valor).
Inversión es un bien o un artículo que se compra con el objetivo de que genere ingresos o aumente su valor en el futuro.
IOU es la sigla de I owe you (es decir, un pagaré); es una constancia escrita de una deuda, generalmente firmada por el deudor y mantenida por el acreedor.
Pasivo es el dinero que debe una persona o una empresa que disminuye su patrimonio neto.
Suma global es el pago de una suma por única vez, distinto de los pagos en cuotas.
Un fondo de inversión es un vehículo de inversión compuesto por fondos que aportan muchos inversores para invertir en títulos valores tales como acciones, bonos, instrumentos del mercado de dinero y activos similares.
Ingreso neto es el ingreso de una persona luego de haber restado todas las deducciones, deudas e impuestos del ingreso bruto.
Patrimonio neto se refiere a la situación económica neta de una persona y se calcula restando todas sus obligaciones al valor de todos sus activos.
Ganancias máximas se refiere a la época de la vida en que los trabajadores ganan la mayor cantidad de dinero por año.
Tasa periódica es un cargo financiero sobre los saldos de los créditos al consumo, y se expresa como un porcentaje. La tasa se fija a intervalos periódicos (es decir, cargos diarios, semanales o mensuales).
Cartera es el total de acciones, bonos, equivalentes de efectivo y otros bienes (por ejemplo, inmuebles) que posee una persona o una familia.
Acciones preferentes es una clase de participación en una sociedad que tiene mayores derechos respecto de los activos y las ganancias que las acciones ordinarias.
Capital es el monto original de dinero invertido o tomado en préstamo, sin incluir intereses ni dividendos.
Tasa de retorno son las ganancias percibidas a partir del capital invertido; es lo que obtiene como recompensa por arriesgar su dinero.
Riesgo es la exposición a perder una inversión.
Por ejemplo, una inversión de alto riesgo conlleva una elevada probabilidad de pérdida.
Gestión de riesgos es el proceso de definir, analizar y aceptar o mitigar la incertidumbre que supone una decisión de inversión. En esencia, el proceso de gestión de riesgos se da cuando un inversor o administrador de fondos analiza e intentan cuantificar las probabilidades de perder una inversión y luego toma las medidas (o no) que considera convenientes en función de sus objetivos de inversión y su tolerancia al riesgo.
Ahorros es la suma de dinero remanente una vez sustraídos los costos de vida y los gastos de una persona del monto de ingresos disponibles que percibe durante un período dado.
Caja de ahorros es una cuenta en un banco o una cooperativa de créditos abierta para ahorrar dinero. Las cuentas pagan intereses sobre las sumas depositadas. Es posible que se exijan montos mínimos en la cuenta para no pagar comisiones.
Títulos valores son documentos que prueban la calidad de titular de un bien o de acreedor de una deuda, por ejemplo, certificados de acciones y bonos.
Participación de capital es un certificado que representa una unidad de participación en una sociedad comercial, un fondo de inversión o una sociedad de responsabilidad limitada.
Seguridad social es un programa del gobierno federal que brinda prestaciones por jubilación y discapacidad a los trabajadores y sus dependientes. Los trabajadores hacen aportes al sistema de la seguridad social a través de deducciones de su nómina.
Acción es un tipo de inversión que representa una unidad de participación en una sociedad anónima. La titularidad está representada por acciones de capital, que equivalen a derechos con respecto a los activos y ganancias de la sociedad.
Los gastos variables varían en función de su consumo de un bien o servicio. Un gasto variable es un costo que cambia considerablemente a lo largo de distintos períodos (por ejemplo, semana a semana, mes a mes, trimestre a trimestre o año a año).
Las inversiones de ingreso variable son aquellas cuyos pagos cambian en función de factores subyacentes, por ejemplo, las tasas de interés a corto plazo.